El Compliance és un conjunt de procediments i bones pràctiques adoptades per les empreses per identificar i classificar els riscos operatius i legals, així com per establir mecanismes interns de prevenció, gestió, formació, detecció, minimització i control d’aquests.
Des de l’entrada en vigor, el juliol del 2015, de l’última reforma del codi penal, totes les persones jurídiques, tan grans empreses com pimes, per a no veure’s sorpreses per la possible comissió d’un delicte pels seus empleats o directius han de disposar d’un procediment de compliance penal o ètica corporativa.
Les empreses han d’atendre dos tipus d’obligacions:
- – D’una banda, les d’obligat compliment. Que són la Llei i la seva regulació, els mandats judicials, etc.
- – D’altra banda, les que compleixen voluntàriament. En aquesta grupes troben els codis de bones pràctiques als quals l’entitat s’hagi adherit o, si escau, al seu propi Codi Ètic.
Prevenció, detecció i gestió:
- – Cal elaborar polítiques de prevenció, detecció i gestió dels riscos que es poden derivar de incumpir les obligacions esmentades anteriorment.
Models de sistemes de gestió:
- – Hi ha diferents estàndards genèrics per a estructurar qualsevol model de Compliance. Cal destacar la Norma ISO 19600 sobre “Compliance Manajament System” de l’any 2015.
- – I la Norma UNE 19601 “Sistemes de gestió de Compliance penal. Requisits amb orientació per al seu ús”
S.Tècnica
